Налогообложение и налоговый учет

Курс обучения: 48 час. 

Для  выпускников  Учебного центра «Анелия» скидка 10 %

Описание курса

Курс включает в себя изучение:

- Системы налогов и сборов в Российской Федерации;

- Налогового контроля. Налоговых правонарушений и ответственности за их совершение;

- Налогов: НДФЛ, НДС, акцизов, налога на прибыль, налога на имущество организаций, транспортного и земельного налогов и страховых взносов;  

- Упрощенной системы налогообложения;

- Организация и ведение налогового учета.

- Практическое заполнение деклараций по НДС и налогу на прибыль.

 

Курс  48 час. Стоимость 12000 р. Для  выпускников  Учебного центра «Анелия» скидка 10 %. Расписание пн., ср.,пт.  с 18 до 21 час 

Открыта предварительная запись.       

Содержание курса

Тема 1. Система налогов и сборов в Российской Федерации. Участники налоговых отношений 

  • 1.1. Понятие и классификация налогов, сборов, страховых взносов в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации.

    1.2. Понятия реализации товаров (работ, услуг) и операций, не признаваемых реализацией для целей налогообложения.

    1.3. Элементы налогообложения и их характеристика.

    1.4. Участники налоговых отношений. Налогоплательщики. Налоговые агенты. Налоговые органы. Их основные права и обязанности.

Тема 2. Налоговый контроль. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение 

2.1. Учет организаций и физических лиц. Налоговая декларация.

2.2. Камеральная налоговая проверка. Выездная налоговая проверка. Условия и порядок проведения, порядок оформления результатов.

2.3. Общие правила привлечения к ответственности за совершение налогового правонарушения: понятие налогового правонарушения, срок давности привлечения к ответственности и порядок взыскания штрафа за налоговое правонарушение.

2.4. Основные виды налоговых правонарушений и ответственность за их совершение

 

  • Тема 3. Налог на доходы физических лиц 

  • 3.1. Налогоплательщики, объекты налогообложения, классификация доходов и источников их получения, налоговая база, налоговые ставки. Доходы, не подлежащие налогообложению. 

    3.2. Особенности определения налоговой базы при получении дохода в натуральной форме, в виде материальной выгоды, от долевого участия в организациях.

    3.3. Дата фактического получения дохода. Порядок исчисления и уплаты налога.

    3.4. Особенности исчисления налога налоговыми агентами. Порядок и сроки уплаты налога налоговыми агентами. Отчетность налоговых агентов.

    3.5. Порядок исчисления и уплаты налога в отношении отдельных видов доходов и декларирование доходов физическими лицами.

  • Тема 4. Налог на добавленную стоимость

  • 4.1. Налогоплательщики. Освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика. Объект налогообложения.  Определение места реализации. Операции, не подлежащие налогообложению.

    4.2. Порядок определения налоговой базы при реализации товаров (работ, услуг). Особенности определения налоговой базы с учетом сумм, связанных с расчетами по оплате товаров (работ, услуг). Особенности определения налоговой базы налоговыми агентами и при передаче имущественных прав.

    4.3 Налоговый период. Момент определения налоговой базы.

    4.4. Счета-фактуры (в т.ч. корректировочные). Порядок ведения книги покупок и книги продаж.

    4.5. Налоговые вычеты при приобретении товаров (работ, услуг) (в т.ч.  при возврате товара, при строительстве (приобретении) объектов недвижимости). Порядок применения налоговых вычетов налоговым агентом. Восстановление НДС.

    4.6. Порядок отнесения сумм НДС на затраты по производству и реализации товаров (работ, услуг).

    4.7. Порядок определения налоговой базы и применения налоговых вычетов при ввозе товаров на территорию РФ.

    4.8. Порядок и условия применения нулевой ставки по экспортным операциям, особенности применения налоговых вычетов.

    4.9. Порядок и сроки уплаты налога. Сроки представления налоговой декларации.

    4.10. Пример заполнения декларации.

    • Тема 5. Акцизы

      5.1. Налогоплательщики, особенности исполнения обязанностей налогоплательщика в рамках договора простого товарищества.

      5.2. Подакцизные товары, объект налогообложения.  Операции, не подлежащие налогообложению.

      5.3. Порядок определения налоговой базы.

      5.4. Налоговый период. Налоговые ставки. Сроки уплаты акцизов и сроки представления налоговой декларации.

      5.5. Особенности налогообложения акцизами при ввозе подакцизных товаров в РФ и при реализации подакцизных товаров за пределы РФ.

Тема 6. Страховые взносы

    • 6.1. Плательщики страховых взносов.  Объект обложения. База для начисления страховых взносов. Выплаты, не подлежащие налогообложению.

    • 6.2. Расчетный и отчетный периоды. Определение даты осуществления выплат и иных вознаграждений. Тарифы страховых взносов.

      6.3. Порядок исчисления, порядок и сроки уплаты страховых взносов. Отчетность по страховым взносам.

    • Тема 7. Налог на прибыль организаций

    • 7.1. Налогоплательщики, объект налогообложения, налоговая база, налоговый и отчетный периоды, налоговые ставки.

      7.2. Порядок исчисления налога и авансовых платежей, сроки их уплаты (в т.ч.  организациями, имеющими обособленные подразделения). Налоговая декларация.

      7.3. Классификация доходов и расходов (от реализации и внереализационные), методы их определения и порядок признания. Нормируемые расходы. Расходы не принимаемые для целей налогообложения.

      7.4. Амортизируемое имущество: понятие, первоначальная стоимость и ее изменение, сроки и методы начисления амортизации, амортизационная премия, выбытие амортизируемого имущества. Расходы на ремонт основных средств (в т.ч. формирование резерва).

      7.5.  Расходы на НИОКР.

      7.6. Порядок признания расходов на обязательное и добровольное имущественное страхование.

      7.7. Порядок формирования и использования резерва по сомнительным долгам и признание долгов безнадежными.

      7.8. Особенности учета процентов по долговым обязательствам.

      7.9. Особенности определения налоговой базы у участников договора простого товарищества (договора о совместной деятельности), договора инвестиционного товарищества, договора доверительного управления имуществом.

      7.10. Особенности определения налоговой базы по доходам, получаемым при передаче имущества в уставный капитал, по доходам от долевого участия, по операциям уступки (переуступки) права требования, по операциям с ценными бумагами.

      7.11. Порядок налогового учета убытков и их переноса на будущее.

      7.12. Примеры заполнения декларации (в т.ч. при наличии нормируемых расходов, реализации ОС с убытком, выплаты дивидендов в рублях и иностранной валюте).

      • Тема 8. Организация и ведение налогового учета

      • 8.1. Налоговый учет: понятие, цели и задачи.

        8.2. Учетная политика для целей налогообложения.

        8.3. Организационно-технические вопросы ведения налогового учета.  Первичные учетные документы.  Аналитические регистры налогового учета.

        8.4. Расчет налоговой базы. Порядок расчетов с бюджетом.

        8.5 Методические вопросы ведения налогового учета.

        8.6 Подходы к ведению раздельного.

      • Тема 9. Налог на имущество организаций

      • 9.1. Налогоплательщики и элементы налогообложения: объекты, налоговая база, ставки, налоговый и отчетный периоды, порядок исчисления, порядок и сроки уплаты. 

        9.2. Налоговые льготы. 

        9.3. Порядок и сроки представления деклараций. 

      •  

         Тема 10. Транспортный налог

      • Налогоплательщики и элементы налогообложения: объекты, налоговая база, ставки, налоговый и отчетный периоды, порядок и сроки уплаты. Отмена обязанности по представлению налоговых деклараций

      •  

        •  Тема 11. Земельный налог

      •  Налогоплательщики и элементы налогообложения: объекты, налоговая база, ставки, налоговый и отчетный периоды, порядок исчисления, порядок и сроки уплаты.  Льготы.  Отмена представления налоговых деклараций.

       

      Тема 12. Упрощенная система налогообложения 

      12.1. Налогоплательщики. Порядок и условия перехода на упрощенную систему налогообложения. Объекты налогообложения. 

      12.2. Порядок определения и признания доходов и расходов, налоговый учет. 

      12.3. Налоговая база, налоговый и отчетный периоды. Налоговые ставки. 

      12.4. Порядок исчисления и уплаты налога и авансовых платежей. Минимальный налог и порядок его определения. Порядок признания убытка. 

      12.5. Порядок и сроки представления налоговой декларации. Особенности определения налоговой базы при переходе на упрощенную систему налогообложения и с упрощенной системы налогообложения на общий режим налогообложения.    

       

  • Курс  48 час. Стоимость 12000 р. Для  выпускников  Учебного центра «Анелия» скидка 10 %. Расписание пн., ср.,пт.  с 18 до 21 час 

Открыта предварительная запись.       

Хотите разобраться в налогообложении - тогда курсы для вас

Курсы по налогообложению и налоговому учету – это отличный выбор для всех, кто хочет разобраться в сложной системе налогообложения. Они подойдут тем, кто только начинает свой бизнес и хочет научиться правильно рассчитывать налоги и оформлять документацию.

Также курсы по налогообложению и налоговому учету могут быть полезны для тех, кто уже работает в этой области, но хочет улучшить свои знания и навыки. Они помогут разобраться в сложных аспектах налогообложения, научат правильно оформлять документацию и рассчитывать налоги.

Курсы по налогообложению и налоговому учету также могут быть полезны для студентов, которые изучают экономику или финансы. Они помогут им лучше понимать принципы налогообложения и подготовят к будущей профессии.

Кроме того, курсы по налогообложению и налоговому учету могут быть полезны для тех, кто планирует открыть свой бизнес. Они помогут разобраться в финансовых аспектах и научат правильно рассчитывать налоги своей деятельности. 

 

 

 

 

Наши преимущества
Современные методы
Современные
методы
Адекватные цены
Адекватные
цены
Удобное время занятий
Удобное время
занятий
Наши лицензии
Поможем в выборе!
Если у вас есть вопросы о формате или вы не знаете что выбрать, оставьте свой номер: мы позвоним, чтобы ответить на все ваши вопросы.
Отправляя заявку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных
Отзывы наших студентов
Надежда Шибашова Студент курса «WEB-разработчик»
Спасибо данной компании за позитивный и крутой опыт, отличные преподаватели по компьютерным курсам, всё доступно и понятно! Очень приятные сотрудники и совсем не кусачие цены )
5 / 5
Оксана Елистратова Студент курса «Бухгалтерский учет»
Хочу выразить огромную благодарность учебному центру «Анелия»! Проходила курс «Бухгалтерский учет», преподавателем которого была Светлана Васильевна. Замечательный преподаватель, все объясняла доходчиво, «на пальцах» так сказать, очень терпеливая, доброжелательная и отзывчивая, педагог «от Бога»! Также большая благодарность Лидии Николаевне! Желаю процветания и успеха
5 / 5
Ksusha Gruzdeva
Очень понравилось проходить обучение в этом центре. Преподаватели очень профессиональны и увлечены своим делом, что делает занятия интересными и познавательными.
5 / 5
Елена Трещалина
Курсы посещала, но очень давно, получала дополнительную специальность, курсы понравились знания получила хорошие, преподаватель профи
5 / 5
kleo.1960 Студент курса «Бухгалтерский учет»
Анелия стала для меня родной) Я закончила там несколько бух.курсов, а в этом году прошла обучение и сдала экзамен на проф.бухгалтера и главного бухгалтера коммерческой организации. Спасибо большое Лидии Николаевне, если бы не она, я не рискнула бы. В следующем году собираюсь пройти курс проф.налоговый
5 / 5
Леся Петрова Студент курса «WEB-разработчик»
Отличное обучение, график занятий удобный, преподаватель Матвей, компьютерные курсы. Очень дружеская атмосфера, ответы на все вопросы. Спасибо, буду рекомендовать знакомым
5 / 5
Илона
Отличный обучающий центр! Преподаватель по маникюру Юлия выше всяких похвал. Профессионал, внимательная к ученицам. Учиться было интересно!
5 / 5
Кристина Зубрицкая Студент курса «WEB-разработчик»
Прекрасная школа программирования, очень хорошие педагоги, ребенок ходит на занятия с удовольствием
5 / 5
Антонина А. Студент курса «Косметик»
Проходила обучение весной 2022 года по специальности " Косметик ". Преподаватель- Корсакова Наталья Владимировна. Осталась очень довольна. Получила чëткую информацию , практические навыки. Наталья Владимировна- очень грамотный и опытный профессионал!!! И это крайне важно!! Я действительно получила реальные знания!!! Сейчас благополучно работаю, применяя знания, которые получила на курсах!! Ставлю твëрдую "5" этому учебному центру!!! Рекомендую однозначно!!!
5 / 5
Арина Карасева Студент курса «Мастер по маникюру»
Рекомендую! Когда пришла туда узнала что есть программы на любой вкус! Окончила обучение на мастера по маникюру, преподаватели классные и само обучение очень интересное!
5 / 5
Елизавета Васильева
Хорошая школа дополнительного образования. Преподаватели интересно преподносят материал
5 / 5
Дарья Сурмак Студент курса «Бухгалтерский учет»
Проходила курс « бухгалтерский учёт», всё понравилось. Великолепный преподаватель Светлана. Получила огромный опыт и знания!!!!!
5 / 5
Популярные курсы
Если вы хотите получить новую профессию, обратите внимание на наши большие программы. На них вы успеете развить навыки, отточить их на практике и получить диплом.
Запись на обучение
Нажимая кнопку отправить, Вы подтверждаете свое согласие на обработку предоставляемых данных
Этот сайт использует файлы cookie и метаданные. Продолжая просматривать его, вы соглашаетесь на использование нами файлов cookie и метаданных в соответствии с Политикой конфиденциальности. Принять